Rusijoje ne daugiau kaip 40% įmonių gali sau leisti įsigyti transporto priemonę – sunkvežimį, specialios paskirties ar keleivinį – savo lėšomis. Iš jų 70 proc., net jei tokia galimybė yra, pirmenybę teikia lizingui.

Kuo ypatinga lizingo sutartis? Tiesą sakant, tai labai panašu į paskolą automobiliui:

• kalbame apie transporto pirkimą už skolintus pinigus;
• ir, nors to nenumato įstatymas, klientas negaus finansinės pagalbos, kol nesutiks sumokėti už draudimą.

Abi programos susijusios su kombinuotu draudimu. Ir iš pirmo žvilgsnio abu draudimo produktai – KASKO lizingu automobiliui ir kreditiniam transportui – turėtų kainuoti tiek pat, turėti panašias sąlygas ir dirbti draudėjui (tiksliau, tam, kuris moka už polisą). Tačiau iš tikrųjų būtent šiuo metu kredito programos skiriasi. Koks skirtumas?

Lizingas ir paskola automobiliui: esmė ta pati, požiūriai skirtingi

Norint atsakyti į klausimą, kuo skiriasi KASKO lizingu ir paskolos automobiliui, turite suprasti pagrindinius pačių finansinių produktų skirtumus. Tai yra požiūryje:

• pagal paskolos sutartį bankas veikia kaip „rėmėjas“ - suteikia lėšų turtui įsigyti, nieko daugiau;
• o pagal lizingo sutartį paskolos davėjas išlieka transporto priemonės savininku ir finansinės nuomos sąlygomis perduoda ją naudoti paskolos gavėjui.

Dėl to draudimas perkant automobilį lizingu yra ne tik jo kliento, bet ir paties lizingo davėjo finansinės padėties saugumo priemonė.

Transporto priemonių draudimo lizingo ypatybės

Palyginus draudimo sąlygas, pagrindinius paskolos ir lizingo draudimo skirtumus galima apibendrinti penkiuose punktuose:

• su paskola automobiliui, paskolos gavėjas moka įmoką atskirai, o kaip lizinguojamo turto draudimo dalis yra įtraukta į mėnesinę įmoką, tai yra, skolininkas gauna įmokų planą;
• Skirtingai nei paskolos davėjas, lizingo davėjas sutartyje draudžia visą naudojimosi paskola laikotarpį;
• pagal KASKO kreditiniam automobiliui visada yra draudėjas, o bankas – naudos gavėjas, organizuojant lizingą, viskas paprasčiau: 99% atvejų abu vaidmenis atlieka lizingo davėjai.

Kalbant apie draudimo bendrovės pasirinkimą, kredito produktai vėl tampa panašūs. Taip, imant paskolą ir perkant automobilį lizingu, pardavėją pasirenka paskolos davėjas – bankas ar lizingo bendrovė. Nors čia taip pat yra paaiškinimas.

Kodėl draudimas pagal lizingo sutartį yra geresnis nei draudimas paskolai automobiliui?

Banką domina dvi sąlygos: parduoti partnerio polisą (gauti komisinį atlyginimą) ir suteikti pilną draudimą (saugoti savo pinigus). O lizingo bendrovė suinteresuota politikos efektyvumu – apdraudžia savo turtą.

Be to, tokios organizacijos dirba su nuolatiniais partneriais, tai yra, yra verslo klientai. Ką tai reiškia asmeniui, kuris moka už KASKO pagal lizingo sutartį?

• Draudikas laikysis tokio apdraustojo ir dešimt kartų pagalvos, ar ketina atsisakyti kompensacijos ar remonto degalinėje.
• Visi su mokėjimais susiję klausimai išsprendžiami operatyviai. Dažnai be aktyvaus paties transporto priemonės nuomininko dalyvavimo.

Desertui: KASKO kaina lizingu

Ir paskutinis punktas – lizingo draudimo kaina. Lizingo sutartis turi keletą privalumų jos dalyko draudimo požiūriu. Pirma, draudimo įmoka įtraukiama į mėnesines įmokas. Tai yra, kuo jis mažesnis, tuo didesnę šios įmokos dalį gaus skolintojas.

Antra, daugelis rimtų draudikų nuolatiniams verslo klientams (nuomotojams) taiko apimties nuolaidas. Jei banko draudime tarifas yra maksimalus, tai automobilių lizingo sistemoje jie gali būti patys mažiausi.

Trečia, šie pinigai, kas mėnesį investuojami į draudimą, gina abiejų pusių – pirmiausia paskolos gavėjo, taip pat ir nuomotojo – interesus.

Todėl apdrausti lizingu įsigytą automobilį yra ir pelninga, ir būtina. Be to, puikiai suprasdami draudimo apimtis pramonėje (kalbame ne tik apie santykinai nebrangias keleivines transporto priemones, didžiausia paklausa šioje kategorijoje yra sunkvežimių ir specialios technikos lizingu), stambūs, patikimi draudikai tiesiogine prasme kovoja dėl pirmenybių. nuomotojai. Ir dažnai vienas iš ginklų kovojant dėl ​​kliento yra kaina.

Jevgenijus Maliaras

# Verslo niuansai

Lizingo draudimas

Priklausomai nuo sutarties, mokėjimą už draudiminį įvykį gali gauti: nuomotojas, lizingo gavėjas arba nuomotojo bankas.

Straipsnio naršymas

• Išnuomoto turto draudimo niuansai
• Kas yra lizingo draudimo naudos gavėjas?
• OSAGO ir KASKO lizingu automobiliui
• Veiksmai išnuomoto turto sugadinimo ar praradimo atveju
• Nuomojamo turto draudimo apskaitos išlaidos

Sudarant finansinės nuomos sutartį šalys siekia kuo labiau sumažinti riziką. Turto draudimas – universali priemonė šiai problemai spręsti. Išperkamoji nuoma turi daugybę funkcijų, kurios bus aptartos šiame straipsnyje.

Išnuomoto turto draudimo niuansai

Lizingo draudimas suteikiamas sudarant atskirą lydimąją sutartį. Jos galiojimo laikas prasideda nuo turto pirkimo iš pardavėjo ir baigiasi kartu su finansinės nuomos sutartimi (jei joje nenurodytos kitos sąlygos).

Pagal federalinį įstatymą 164-FZ „Dėl finansinės nuomos (lizingo)“ draudimas nėra privalomas. Tačiau tuo domisi abi pusės:

• nuomotojas, nes jis yra turto savininkas nuomos sutarties metu;
• nuomininkas – dėl savo atsakomybės už per tą patį laikotarpį gautą daiktą.

Išnuomoto turto draudimas lizingo davėjo yra situacija, kuri pagrįstai laikoma dažniausia. Tai logiška, nes labiausiai turto saugumu besidomi jo savininkas. Tačiau būna ir kitaip – ​​daikto naudotojas (lizingo gavėjas) taip pat gali veikti kaip apdraustasis, jeigu lizingo sutarties šalys taip nusprendžia ir šią sąlygą įrašo dokumente.

Kas yra lizingo draudimo naudos gavėjas?

Klausimas nėra nereikalingas, nes paprastai draudiminio įvykio atveju poliso savininkas gauna kompensaciją. Norint gauti teisingą atsakymą, reikia įsigilinti į pačią finansinio lizingo proceso esmę.

Lizingo metu draudimo įmokų šaltinis yra lizingo gavėjo įmokos. Žinoma, jei dėl kokių nors priežasčių jos nutraukiamos, nuomotojas, kaip daikto savininkas, yra priverstas jas grąžinti iš savo lėšų. Tačiau tokia situacija nėra tipiška ir, kaip taisyklė, lemia išankstinį finansinės nuomos sutarties nutraukimą.

Kitas variantas – draudimo išlaidas visiškai padengia lizingo gavėjas, o jos neįskaičiuojamos į lizingo įmokų sumą. Tačiau net ir šiuo atveju naudos gavėjas bus turto savininkas, nes atiduodamas jį nuomininkui jis rizikuoja.

Iš šių nuostatų kartais daroma klaidinga išvada, kad lizingo metu apdraustasis gali būti nuomininkas arba nuomotojas ir bet kuriuo atveju apdraus tik daikto savininkas (lizingo davėjas). Tiesą sakant, galimas ir trečias variantas: jei turtą nuomotojas įsigijo kreditu, tai draudimo sutartis, kaip taisyklė, sudaroma banko naudai.

OSAGO ir KASKO lizingu automobiliui

Beveik visada KASKO draudimas yra būtina sąlyga norint išsinuomoti automobilį lizingu. Tai naudinga nuomotojui dėl pasitikėjimo gauti finansinę kompensaciją, jei automobiliui kas nors atsitiks eksploatacijos metu.

Tokiu atveju nuomininkas yra priverstas mokėti daugiau, tačiau gauna ir tam tikrų išmokų. Daugiausia jos susideda iš to, kad KASKO išlaidų kompensavimas vykdomas laipsniškai. Bendra draudimo įmokos suma už visą finansinės lizingo sutarties galiojimo laikotarpį yra įtraukta į reguliarias lizingo įmokas. Nuomotojas sumoka viską iš karto, o nuomininkas gauna įmokas.

Taip pat reikėtų atsižvelgti ir į transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės privalomojo draudimo išlaidas, kurios, priešingai nei „savanoriškas“ (lizingo atveju tai ne visai tiesa) KASKO, yra privalomas visiems transporto priemonių savininkams. Nuomotojas taip pat yra naudos gavėjas. TPVCA draudimo įmoka gali neapmokėti visos automobilio pakeitimo kainos.

Veiksmai išnuomoto turto sugadinimo ar praradimo atveju

Finansinės nuomos sutarties galiojimo laikotarpiu lizinguojamas daiktas gali būti sugadintas arba nepataisomai sunaikintas. Įvykus draudžiamajam įvykiui ir teisiškai teisingai įforminus jo padarinius, lizingo davėjas turi teisę tikėtis kompensacijos už remonto darbus (pažeidimo atveju) arba nuostolius prarastų lizingo įmokų sumai.

Jeigu draudimo įmokos sumos nepakanka visiškai atlyginti nuostolius, turto savininkas turi teisę išieškoti skirtumą iš nuomininko.

LIZINGAS: finansavimo teorija ir praktika

Ar norite sužinoti viską apie lizingą? Šioje knygoje pateikiama praktinė lizingo naudojimo Rusijos organizacijose patirtis. Siūlomos rekomendacijos lizingo įmokoms apskaičiuoti, jas atspindėti apskaitoje, sudarant ir sudarant sutartis.

Daugiau informacijos

Nuomojamo turto draudimo apskaitos išlaidos

Išnuomoto turto apskaitą tvarko daikto balanso turėtojas. Tai gali būti nuomotojas arba nuomininkas. Pagrindiniai įrašai, susiję su apmokėjimu už draudimo paslaugas, yra sąskaitos 76 (subsąskaita „Turto ir asmens draudimo apskaičiavimai“) ir sąskaitos korespondencija. 51.

Draudimo įmokų pervedimo sandoriai lizingo davėjui ir lizingo gavėjui atspindimi visiškai vienodai (priklausomai nuo to, kas perima balanso straipsnį).

Nuomotojui, jeigu turtas yra jo balanse, nuostoliai dėl turto sunaikinimo ir jų draudimo kompensacija atsispindi šiuose įrašuose:

1. Išnuomoto ilgalaikio turto nurašymas iš sąskaitos. 001 (nebalansinis).
2. Dt91 – Kt76 gautinų sumų už perleistą (sunaikintą) turtą likutine verte.
3. Dt76 – Kt60 draudimo išmokos sumai.
4. Dt51 – Kt76 draudimo išmokos sumos gavimas į banko sąskaitą.

Jeigu kompensacijos nepakanka žalai padengti, skirtumas nurašomas į nuostolius: Dt91 – Kt76. Jei yra kompensacijos perviršis, skirtumas įskaitomas į „Kitos pajamos“: Dt76 – Kt91.

Jei lizinguojamas turtas yra įtrauktas į nuomininko, mokančio draudimo įmokas, balansą, išnuomoto turto draudimas parodomas taip:

1. Dt76 – Kt51 – pervedama draudimo įmoka.
2. Dt97 – Kt76 – draudimo įmokos atspindys atidėtose sąnaudose.
3. Dt25 – Kt97 – mėnesinių draudimo išlaidų įtraukimas į bendrąsias gamybos išlaidas.

Per pastaruosius dešimt metų Rusijos kreditų rinka smarkiai išaugo, o pats paskolos automobiliui gavimo faktas tapo įprastas paprastiems žmonėms (taip pat ir KASKO draudimas). Nemažai naujų ir naudotų transporto priemonių perkama už kreditą. Tačiau skolinimas nėra vienintelis transporto priemonių įsigijimo su finansine pagalba mechanizmas. Įsigyti automobilį ar bet kurią kitą transporto priemonę lizingu dažnai yra daug pelningiau nei imti paskolą.

Lizingo ir kredito skirtumai

Savo esme lizingas labai skiriasi nuo klasikinės paskolos automobiliui, nors šią paslaugą vis tiek galima vadinti ypatinga skolinimo forma. Įsigijus automobilį kreditu, paskolos gavėjas tampa transporto priemonės savininku, o bankas pasilieka teisę perimti paskolintą daiktą pažeidus sutarties sąlygas ar pavėlavus kitą mokėjimą.

Skirtumas tarp lizingo yra tas, kad transporto priemonė priklauso lizingo bendrovei, kol ją nupirks lizingo gavėjas.

Kitaip tariant, nuomininkas išsinuomoja transporto priemonę ilgalaikei nuomai, o po tam tikro laiko įgyja teisę pirkti transporto priemonę už likutinę vertę. Šis metodas gali būti labai naudingas mažoms įmonėms ir individualiems verslininkams. Be to, gana dažnai mažų įmonių savininkai asmenines transporto priemones įsigyja lizingu, natūralu, kad iki automobilio įsigijimo iš lizingo bendrovės automobilis registruojamas lizingo organizacijoje.

Verta paminėti, kad nuo 2011 m. Rusijoje lizinguojamų transporto priemonių naudojimas verslo reikmėms nėra privaloma sąlyga sudarant lizingo sutartį. Tai reiškia, kad net fizinis asmuo gali įsigyti automobilį lizingu. Tačiau tokia paslauga dar nėra paklausi tarp paprastų vairuotojų.

Transporto priemonių draudimas lizingu

Kaip minėta aukščiau, sudarant lizingo sutartį, automobilio nuosavybės teisė lieka lizingo bendrovei. Ši sutartis numato visišką nuomininko finansinę atsakomybę už transporto priemonės sugadinimą ar sunaikinimą. Tai yra, nuomininkas yra teisiškai suinteresuotas išsaugoti jam perduotą automobilį ir teoriškai jis gali būti apdraustasis.

Tačiau dažniausiai lizingo bendrovės darbuotojai mieliau renkasi savo draudiką. Draudimo išlaidos dažniausiai įtraukiamos į lizingo kainą.

Viena vertus, tai labai naudinga lizingo gavėjui, nes nereikia galvoti apie patikimos draudimo bendrovės pasirinkimą, skaičiuoti KASKO savikainą ar jaudintis dėl galimų sunkumų gaunant apmokėjimą.

Tačiau kita vertus, lizingo bendrovės klientui bus atimta galimybė pasirinkti draudiką, o tai neleis rasti draudimo bendrovės konkurencingomis kainomis. Atsižvelgiant į tai, kad skirtingai nei KASKO, kuris išduodamas gaunant paskolą automobiliui, lizingo objekto savanoriško automobilio draudimo sutartis sudaroma visam lizingo sutarties galiojimo laikui, klientas rizikuoja gerokai permokėti už draudimą.

Bet kuriuo atveju lizingo gavėjas, kaip automobilio nuomotojas, turėtų reikalauti pateikti bent savanoriško automobilio draudimo sutarties ir draudimo taisyklių kopiją. Išstudijavę šiuos dokumentus, galėsite sužinoti, kokių veiksmų reikia imtis įvykus draudžiamajam įvykiui. Tokių žinių trūkumas gali sukelti klaidų registruojant įvykį ir dėl to atsisakyti išmokėti draudimo išmoką.

Mokėjimo apdorojimo ypatybės

Pagrindinė draudimo įvykio, susijusio su lizingu automobiliu, registravimo ypatybė yra ta, kad transporto priemonės savininkas yra nuomotojas. Žinoma, lizingo sutartyje gali būti numatyta automobilio lizingo gavėjo teisė savarankiškai gauti visus reikiamus pažymėjimus ir dokumentus, o vėliau juos perduoti draudikui. Tačiau atsiskaityti už draudiminį įvykį galima tik vienu iš šių būdų.

• Grynųjų pinigų pervedimas į nuomotojo sąskaitą.
• Sugedusio automobilio remontas servise.

Pastaruoju atveju draudikas tikrai pareikalaus oficialaus lizingo gavėjo rašto, surašyto lizingo bendrovės darbuotojų, su leidimu atlikti remonto darbus. Todėl klientas turėtų suglumti dėl šios problemos net dokumentų rinkimo stadijoje, nes nurodyto laiško pateikimas laiku padės pagreitinti nuostolių registravimo procesą.

Beje, atsiskaitydamas apgadinus lizinguojamą transporto priemonę, klientas gauna nedidelį pranašumą. Paprastai lizingo bendrovė pas konkretų draudiką apdraudžia daugiau nei dešimt transporto priemonių ir kitų lizinguojamų objektų. Tai iš tikrųjų yra verslo klientas, o tai reiškia, kad draudimo bendrovės darbuotojai bus itin skrupulingai ir atsakingai vertindami draudiminius įvykius.

Kitaip tariant, lizingo bendrovės klientas gauna galingą sąjungininką su kvalifikuotais darbuotojais, kurie visada gali padėti klientui iškilus sunkumų su atsiskaitymu.

Atminkite, kad lizingo bendrovė, kaip verslo klientas, visada turi galimybę daryti įtaką draudikui.

Išvada

Transporto įsigijimas išperkamosios nuomos būdu mūsų šalyje dar tik prasideda. Tačiau pastaraisiais metais vis daugiau klientų teikia pirmenybę šiai paslaugai, o ne įprastoms paskolų automobiliui programoms. Išperkamosios nuomos būdu išsinuomotų transporto priemonių draudimas yra ne primesta prievolė, o tikra būtinybė. Faktas yra tas, kad automobiliai, ypač naudojami versle, visada rizikuoja sugadinti. KASKO sutartis patikimai apsaugos nuomininko biudžetą nuo nenumatytų išlaidų, susijusių su transporto priemonės remonto poreikiu.

Bet kuriam investuotojui, įskaitant lizingo bendrovės, pagrindinis reikalavimas – gauti maksimalias investicijų grąžos garantijas. Vienas iš galimų būdų garantuoti nuomotojo interesų apsaugą yra draudimas, kuri, viena vertus, užtikrina atgaminimo tęstinumą lizingo veiklos srityje, o iš kitos – kompensuoja nuostolius ir padidina visų lizingo sandorio dalyvių mokumą. Draudimas leidžia apginti turtinius interesus nuomotojas Ir nuomininkas lizingo objekto sunaikinimo, praradimo, sugadinimo atveju bet kurioje operacijos stadijoje – nuo ​​pardavėjo (tiekėjo) lizingo objekto perdavimo momento iki sutarties pabaigos.

Padarius išvadą lizingo sutartys Gali būti apdrausti bet kokie teisėti turtiniai tiek nuomotojo, tiek nuomininko interesai. Šios taisyklės išimtis – civilinės atsakomybės rizikos draudimas. Ši draudimo rūšis leidžiama tik specialiai įstatyme numatytais atvejais. Šiuo metu galiojantys lizingo teisės aktai tokios galimybės nenumato.

Draudimo sutartis Išperkamosios nuomos objektas dažniausiai sudaromas visam lizingo sutarties galiojimo laikui arba 12 mėnesių su vėliau pratęsimu. Apdraustasis gali būti nuomininkas arba nuomotojas. Naudos gavėjas pagal draudimo sutartį yra arba lizinguojamo turto savininkas, arba lizingo davėją finansuojantis bankas kreditorius.

Pagal Rusijos Federacijos civilinio kodekso 48 skyrių ir Rusijos Federacijos federalinio įstatymo 1998 m. spalio 29 d. Nr. 164-FZ 21 skyrių pagal turto draudimo sutartį gali būti apdrausti šie turtiniai interesai:

· nuomojamo turto praradimo (sunaikinimo), trūkumo ar sugadinimo rizika;

· atsakomybės už žalos kitų asmenų gyvybei, sveikatai ir turtui padarymą vykdant lizingo sutartį rizika (pavyzdžiui, atsakomybė už žalą, padarytą lizingo būdu);

· nuostolių dėl lizingo sandorio dalyvių verslo veiklos rizika;

· ūkinės veiklos nuostolių rizika dėl verslininko sandorio šalių įsipareigojimų pažeidimo arba pasikeitus šios veiklos sąlygoms dėl nuo verslininko nepriklausančių aplinkybių, įskaitant riziką negauti laukiamų pajamų – verslo rizika.

Kai kurie draudikai siūlo draudimą nuo politinių rizikų (arbitražo ar muitinės vykdomas išnuomoto turto areštas; neteisėti valdžios institucijų veiksmai tiek federaliniu, tiek vietiniu lygiu; socialiniai neramumai; nacionalinės valiutos nekonvertuojamumas ir kt.).

Būtinybę apdrausti išnuomotą turtą numato ir Otavos konvencija, reglamentuojanti tarptautinio finansinio lizingo partnerių teisinius santykius. 1998 m. Rusija prisijungė prie šios konvencijos ir prisiėmė visus atitinkamus įsipareigojimus. Tai nustatyta 98-02-08 federaliniame įstatyme Nr. 16-FZ „Dėl Rusijos Federacijos prisijungimo prie UNIDROIT konvencijos dėl tarptautinės finansinės nuomos“ ir pačios konvencijos, sudarytos Otavoje 05-25 d. /88.

Draudėjas

Išnuomoto turto apdraustasis gali būti tiek nuomotojas, tiek nuomininkas, tiek bet kuris kitas asmuo. Klausimas, kas apdraus nuomojamą turtą, sprendžiamas šalių susitarimu. Praktikoje 40% atvejų lizingo objekto draudėjas yra lizingo bendrovė, o 60% – lizingo gavėjas.

Įdomus klausimas, kieno naudai gali būti apdraustas išnuomotas turtas. Kaip matyti iš Rusijos Federacijos civilinio kodekso 930 straipsnio 1 punkto, lizinguojamas turtas gali būti apdraustas pagal draudimo sutartį tiek nuomotojo, tiek nuomininko naudai. Šios problemos sprendimas tiesiogiai priklauso nuo to, kas prisiima nuomojamo turto praradimo ir sugadinimo riziką. Pagal bendrąją Rusijos Federacijos civilinio kodekso 669 straipsnyje nustatytą taisyklę, išnuomoto turto atsitiktinio žuvimo ar sugadinimo rizika pereina nuomininkui nuo turto perdavimo jam momentu, jei lizingo sutartyje nenumatyta kitaip. . Vadinasi, jeigu nuomojamo turto praradimo ir sugadinimo rizika pereina lizingo gavėjui, tai teoriškai jo naudai turėtų būti atliktas nuomojamo turto draudimas. Tais atvejais, kai lizingo sutartyje numatyta, kad lizinguojamo turto praradimo ar sugadinimo rizika lieka lizingo bendrovei, tuomet draudimas turi būti atliktas lizingo davėjo naudai. Tačiau praktikoje, kaip taisyklė, net ir tuo atveju, kai nuomojamo turto praradimo ir sugadinimo rizika pereina lizingo gavėjui, naudos gavėjas pagal draudimo sutartį yra nuomotojas. Taip yra dėl to, kad pagrindinė lizingo projekto investicinė rizika dažniausiai krenta ant lizingo davėjo pečių.

Remiantis Rusijos Federacijos civilinio kodekso 933 straipsniu, „pagal verslo rizikos draudimo sutartį gali būti apdrausta tik paties draudėjo verslo rizika ir tik jo naudai“. Verslo rizikos draudimo sutartis asmeniui, kuris nėra draudėjas, negalioja. Praktiškai tai reiškia, kad jei lizingo bendrovė nori apdrausti riziką, susijusią su lizingo gavėjo bankrotu arba lizingo gavėjo sutartinių įsipareigojimų mokėti lizingo įmokas nevykdymu, tai pati lizingo bendrovė tikrai turi veikti kaip apdraustasis. Tuo pačiu ji tikrai gaus išankstinį lizingo gavėjo sutikimą ir pasistengs į lizingo įmokų sumą įtraukti draudiko paslaugų kainą. Natūralu, kad visa tai kol kas veda prie ženkliai pabrangusių lizingo projektų.

Pagal „Lizingo įstatymą“ „verslo (finansinės) rizikos draudimas vykdomas lizingo sutarties šalių susitarimu ir yra neprivalomas“. Tai reiškia, kad nė viena iš minėtų draudimo rūšių nėra privaloma. Lizingo sandorio šalys savarankiškai nustato būtinybę sudaryti draudimo sutartį, taip pat nusprendžia, kieno tai bus atsakomybė. Praktikoje, siekdama sumažinti riziką, rimta nuomotoja organizacija visada apdraudžia pagal lizingo sutartį perleistą turtą. Žinoma, tai daro ne savo jėgomis, o lizingo gavėjo sąskaita, į lizingo įmokas įtraukiant draudimo išlaidas. Tokiu atveju lizingo gavėjas turi galimybę visą lizinguojamo turto draudimo išlaidų sumą (įskaitant į lizingo įmokas) priskirti gamybos savikainai.

Jei nuomininkas savarankiškai apdraudžia lizingo objektą savo naudai, draudimo įmokos už savanorišką įmonės turto draudimą gali būti įtrauktos į produktų (darbų, paslaugų) savikainą (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 263 straipsnis). Tačiau praktikoje šis nutarimas netaikomas tais atvejais, kai draudėjas ir naudos gavėjas nėra tas pats asmuo (ypač lizingo gavėjas), o tai, kaip jau minėta, pasitaiko daugelyje lizingo sandorių.

Draudimo rūšys pagal lizingo projektą

1. Pačios įrangos ar išnuomoto turto draudimas nuo standartinių turtinių rizikų: gaisro, žaibo, sprogimo, vagystės, stichinių nelaimių ir kt.

Draudimas nuo specifinių techninių pavojų, susijusių su įrangos eksploatavimu: energijos perkrovų, perkaitimo, vibracijos, strigimo, elektros poveikio trumpojo jungimo, įtampos kritimo ir kt.

Licenciją apdrausti mašinas ir mechanizmus nuo gedimų turi ribotas skaičius draudimo bendrovių, todėl prieš sudarydami sutartį turėtumėte pasiteirauti su savo partneriu draudiku, ar ji yra prieinama. Dažniausiai apdrausta įranga, kuriai eksploatacijos metu kyla didžiausia rizika – transporto priemonės ir mobilioji įranga.

Tarifų įkainiai nustatomi atsižvelgiant į draudimo sąlygas, pasirinktas rizikas, draudimo laikotarpį. Vidutiniškai jos svyruoja nuo 0,1% iki 2,2% nuo draudimo sumos, t.y. nuo išnuomoto turto vertės. Atsižvelgiant į konkrečias turto priežiūros sąlygas (pavyzdžiui, esant modernioms priešgaisrinės saugos ir apsaugos sistemoms), draudimo įmokos dydis gali būti gerokai keičiamas. Daugelyje įmonių praktikuojama išmokų sistema taip pat numato draudimo įmokų mokėjimą dalimis, tarifų nuolaidas kelerių metų nenutrūkstamo draudimo atveju, draudėjo gautų išmokų apskaitą kitose draudimo įmonėse, kitas skatinimo formas draudėjams. kurie užtikrina apdrausto turto saugumą. Be to, draudimo sutartyje gali būti numatytas minimalaus draudiko nekompensuojamo nuostolio dydis – franšizė. Jo įtraukimas į sutartį gali žymiai sumažinti draudimo įmokos kainą.

2. Draudimas nuo lizingo įmokų nemokėjimo rizikos. Po 1998 metų krizės Rusijoje tokių sutarčių praktiškai nebuvo sudaryta. Tačiau pastaruoju metu kai kurios lizingo bendrovės atnaujino savo prašymus padengti savo finansinę riziką, o keli draudikai suaktyvėjo šios rūšies draudimuose. Norėdami atlikti atitinkamas operacijas, turite turėti finansinės rizikos draudimo licenciją. Lizingo įmokų nemokėjimo rizikos draudimo tarifai yra gana aukšti – nuo ​​3% iki 10% įmokų sumos. Apdrausti galite tiek visą lizingo įmokų sumą pagal lizingo sutartį, tiek atskiras lizingo įmokas atėmus nusidėvėjimo mokesčius, arba tik pirmąsias dvi ar tris įmokas (jų įvykdymas ar neįvykdymas dažniausiai yra tolesnių galimybių rodiklis). sandorio įgyvendinimas). Žinoma, paskutiniais dviem atvejais draudimas nuomotojui kainuos daug pigiau.

Sumažina poliso kainą ir abiejų sandorio šalių finansinę būklę. Faktas yra tai, kad draudikas, prieš sudarydamas finansinės rizikos draudimo sutartį, būtinai pareikalaus pateikti tiek lizingo gavėjo, tiek nuomotojo finansines ataskaitas, taip pat ištirs lizingo gavėjo mokumą ir kredito istoriją. Jei atlikus ekspertizę paaiškės, kad lizingo gavėjas turi blogą kredito istoriją arba sandorį vykdo sukčiavimo tikslu, sutartis dėl lizingo davėjo finansinės rizikos draudimo nesudaroma. Ir pats lizingo davėjas tokioje situacijoje turėtų pagalvoti apie lizingo sutarties sudarymo tikslingumą.

Vidaus draudimo rinkai aukščiau aptartos draudimo rūšys yra tradicinės ir paprastai nesukelia problemų. Vienintelis dalykas, kuris gali apsunkinti problemų sprendimą, yra situacija, kai lizingo būdu tiekiamos įrangos kaina yra tokia didelė, kad reikės naudoti perdraudimo mechanizmą (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 967 straipsnis). Tuo pačiu metu draudiko pagal draudimo sutartį prisiimtos draudimo išmokos arba draudimo sumos mokėjimo riziką jis gali visiškai arba iš dalies apdrausti iš kito draudiko (draudikų) pagal su juo sudarytą perdraudimo sutartį.

Kai perdraudimas vykdomas pagal tokią sutartį, draudikas lieka atsakingas draudėjui pagal pagrindinę draudimo sutartį už draudimo išmokos arba draudimo sumos išmokėjimą.

Perdraudimo mechanizmo naudojimo atveju Rusijos draudimo bendrovė prisiima, pavyzdžiui, 10-15% visos draudimo sumos, o likusią dalį, didžiąją dalį privalomojo ar fakultatyvinio draudimo sąlygomis perveda didesniam draudikui arba sudaro kelių įmonių draudimo fondą.

Dažniausiai perdraudimo mechanizmas griebiamasi tiekiant užsienietišką įrangą lizingo būdu, kai jos kaina yra daug milijonų dolerių ir tuo pačiu Vakarų partneris reikalauja, kad sandoryje dalyvautų patikima Vakarų draudimo bendrovė.

Esminės draudimo sutarties sąlygos

Bet kuri sutartis laikoma sudaryta tik tuo atveju, jei yra susitarta dėl esminių jos sąlygų, įvardytų įstatyme arba bent vienos iš šalių. Kokios yra draudimo sutarties sąlygos, kurios Rusijos Federacijos civiliniame kodekse vadinamos esminėmis? Rusijos Federacijos civilinio kodekso 942 straipsnis tiesiogiai įvardija keturias esmines sąlygas, kurių nepatvirtinus draudimo sutartis negali būti laikoma sudaryta:

· Apie turtą ar kitus turtinius interesus. Tokiu atveju reikia atkreipti dėmesį į tai, kad apdrausti galima tik tą lizingo daiktą, kuris jau yra ir jau yra jo praradimo ar sugadinimo galimybė. Vadinasi, neįmanoma apdrausti lizinguojamo daikto, kol jo atsitiktinio žuvimo ar sugadinimo rizika neperduodama lizingo bendrovei. Norėdami susitarti dėl sąlygų dėl draudžiamo lizingo turto, galite pasinaudoti lizingo sutartimi arba jos nuostatomis, kurios leidžia gana aiškiai nustatyti ir identifikuoti lizinguojamą daiktą.

· Draudžiamojo įvykio pobūdis. Kadangi draudžiamojo įvykio įvykis turi būti įrodytas, jo aprašymas, kaip ir draudimo objekto aprašymas, turi būti kuo tikslesnis ir neleisti dviprasmiškų interpretacijų. Pavyzdžiui, jeigu lizingo davėjas apdraudžia lizingo gavėjo sutartinių įsipareigojimų mokėti lizingo įmokas nevykdymo riziką, aprašant draudžiamąjį įvykį būtina numatyti konkrečius pavėluoto lizingo įmokų mokėjimo terminus, kuriems pasibaigus atsiranda lizingo įmokų mokėjimo terminas. lizingo bendrovei suteikiama teisė kreiptis į draudiką su reikalavimu dėl draudimo išmokos, taip pat pateikti dokumentų sąrašą, kuriais bus patvirtintas lizingo gavėjo aukščiau nurodytų įsipareigojimų nevykdymo faktas.

· Draudimo suma. Draudimo suma gali būti sutarta kaip absoliuti suma visai sutarčiai arba kaip suma vienam draudimo objektui. Svarbu atsiminti, kad draudimo suma neturi viršyti draudimo vertės. Turto draudžiamoji vertė yra faktinė jo vertė jo buvimo vietoje draudimo sutarties sudarymo dieną. Kyla klausimas: kokia bus nuomojamo turto draudimo vertė, jei jį apdraus lizingo gavėjas?

Lizingo gavėjui faktinė nuomojamo turto vertė yra lizingo sutarties kaina, viršijanti išnuomoto turto rinkos vertę. Tokiu atveju lizinguojamo daikto draudimo vertė bus nustatoma susitarus su draudiku. Tačiau visada yra galimybė, kad nagrinėjant bet kokį ginčą teisme, draudimo sutartis bus pripažinta negaliojančia toje draudimo sumos dalyje, kuri viršija turto rinkos vertę;

· Draudimo sutarties galiojimo laikas. Ši sąlyga taikoma ir sutarties pradžiai, ir pabaigai.

Tačiau jei dėl sutarties pradžios šalys nesusitaria, sutartis pradeda galioti nuo pirmosios draudimo įmokos sumokėjimo momento (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 957 straipsnis). Taigi sutarties šalims nereikia rūpintis dėl šios sąlygos susitarimo, nebent jos nori pakeisti sutarties pradžios datą. Bet tikrai derėtų pasirūpinti susitarti dėl sutarties galiojimo termino, nes jos nesant, sutartis bus laikoma nesudaryta.

Draudimui pagal lizingo sandorį būtų optimalu draudimo sutarties galiojimo laiką susieti su lizingo sutarties galiojimo laiku.

Svarbūs lizingo sutarties punktai

Derantis su lizingo bendrovės atstovais klientas turi išspręsti šiuos klausimus:

1. Kas veiks kaip apdraustasis? Sprendžiant šį klausimą dažniausiai atsižvelgiama į šalių finansines galimybes sumokėti draudimo įmoką bei vienos iš šalių galimybę draudimo įmokos mokėjimo išlaidas priskirti gamybos savikainai.

2. Kas taps naudos gavėju pagal draudimo sutartį? Šį klausimą reikia susieti su kitu: kas pagal sutartį atsakingas už išnuomoto turto atkūrimą jam sunaikinus ar sugadinus?

3. Su kokia draudimo įmone bus sudaryta draudimo sutartis? Dažnai yra sutarčių, kuriose draudiką pasirenka šalis, įpareigota apdrausti turtą. Šiuo atveju lizingo sutartyje numatyta pareiga gauti rašytinį kitos šalies sutikimą pasirinktos draudimo bendrovės atžvilgiu. Dėl šios sutarties nuostatos dažnai kyla sunkumų, susijusių su patvirtinimo procedūra. Geriausias variantas – į lizingo sutartį įtraukti draudimo bendrovės, su kuria bus sudaryta atitinkama sutartis, pavadinimą.

4. Ar apie draudimo sutarties sudarymą turi būti pranešta antrajai lizingo sandorio šaliai ir kaip tai bus daroma? Kadangi abi lizingo sutarties šalys suinteresuotos lizinguojamo daikto draudimu, lizingo sutartyse dažniausiai yra numatyta apdraustojo pareiga pateikti kitai lizingo sandorio šaliai draudimo poliso kopiją.

Lizingo sutartimi gali būti išspręstos ir kitos su draudimu susijusios ir konkretaus lizingo sandorio šalims svarbios problemos (pavyzdžiui, vėlesnių draudimo įmokų mokėjimo klausimai ir jų nemokėjimo pasekmės, atsakomybė už netinkamą draudimo prievolių vykdymą lizinguojamas turtas ir pan.).

Galima vardinti daugybę Rusijos draudimo bendrovių, besidominčių lizinguojamo turto draudimu. Iš tiesų, lizingas leidžia jiems gerokai išplėsti savo draudimo verslo sritį. Jie neturi jokių ypatingų problemų organizuojant ir įgyvendinant turto rizikos draudimą. Siekdamos priartėti prie lizingo verslo ir aktyviai jame dalyvauti, kai kurios draudimo bendrovės net įstojo į „Rosleasing“ asociaciją.

Iš draudimo bendrovių, siūlančių rizikos draudimą sudarant lizingo sutartis, galima išskirti ROSNO, VSK, Gefest, Ingosstrakh, PSK, RESO-Garantiya, Express Garant, Spasskie Vorota, Energogarant, „NASTA“ ir kt. Daugelis Rusijos lizingo kompanijų savo nuomojamą turtą apdraudžia draugiškose draudimo bendrovėse, kurias įsteigia lizingo operacijas teikiantys bankai ar specializuotos holdingo bendrovės. Paprastai lizingo gavėjui nereikia rūpintis draudiko ir tinkamiausios programos pasirinkimu. Nuomotojas, kuris „gyvybiškai“ suinteresuotas pilna draudimo apsauga, viską padarys už jį. Jis arba pats sudarys draudimo sutartį, arba patars kreiptis į vieną iš didžiųjų draudimo kompanijų, paskambinus tiesiogiai arba pateikdamas sąrašą. Lizingo sandorių draudimo operacijos yra gana patrauklios draudikams, nes ne tik leidžia dirbti su įvairiausiomis turto rizikomis, bet ir ženkliai praplečia potencialių klientų ratą.

Draudimas plačiai naudojamas Rusijos lizingo sektoriuje. Kaip rodo 2001 m. lapkričio–gruodžio mėn. Rusijos verslumo akademijos vidaus lizingo rinką tiriančios ekspertų grupės atlikta lizingo bendrovių apklausa, lizingo būdu išnuomoto turto draudimas yra apdraustas 95% lizingo sandorių. Lizingo davėjai verslo riziką draudžia pagal kas šeštą lizingo sutartį. Taigi lizingo sandorių dalyviai gana dažnai naudojasi draudimu, kaip būdą sumažinti savo riziką. Draudimas, kaip investicijų apsaugos priemonė, toliau vystysis didėjant lizingo sutarčių draudimo apimčiai, bei didėjant įvairių draudikų lizingo sandoriams teikiamų draudimo rūšims.

Lizingo sutarties nutraukimas

Lizingo sutarties nutraukimas kaip atsakomybės už lizingo gavėjo netinkamą prievolių vykdymą rūšis.

Lizingo sandorio dalyviai suinteresuoti, kad lizingo sutartis šalių būtų tinkamai įforminta ir baigta pasibaigus jos galiojimui. Tačiau iš tikrųjų pasitaiko situacijų, kai reikia nutraukti sutartį anksčiau laiko. Paprastai tai yra paskutinė priemonė, kurią taiko šalis, kurios teisės buvo pažeistos. Kadangi pagal lizingo sutartį skolininkas iš esmės yra lizingo gavėjas, sandorio nutraukimo prieš terminą pagrindai dažniausiai yra susiję su pastarojo netinkamo prievolių vykdymo atvejais.

Rusijos Federacijos civilinio kodekso 450 straipsnyje numatyti keli sutarties nutraukimo pagrindai, aiškiai atskiriant teisę pareikšti reikalavimą nutraukti sutartį ir teisę vienašališkai atsisakyti ją vykdyti. Reikėtų prisiminti, kad dėl vienašališko atsisakymo vykdyti sutartį ji tampa mažiau stabilia struktūra, todėl mažiau patraukli nuomininkams.

Dažniausiai lizingo sutartis prieš terminą nutraukiama dėl to, kad lizingo gavėjas vėluoja atsiskaityti daugiau nei du kartus iš eilės. Pažymėtina, kad atitinkamos galiojančių teisės aktų nuostatos yra prieštaringos. Taigi Rusijos Federacijos civilinio kodekso 619 straipsnis numato nuomotojo teisę kreiptis į teismą su ieškiniu dėl sutarties nutraukimo, jeigu nuomininkas, pasibaigus terminui, daugiau nei du kartus iš eilės nesumoka nuomos įmokos. sutartyje nustatyto mokėjimo termino. Kartu Lizingo įstatymo 13 straipsnis už tą patį pažeidimą suteikia lizingo bendrovei teisę vienašališkai atsisakyti vykdyti sutartį. Kadangi 619 straipsnis yra imperatyvioji norma, jis negali būti tikslinamas nei kitu teisės aktu, nei šalių susitarimu. Todėl nepriimtina į sutartį įtraukti sąlygą vienašališkai nutraukti lizingo sutartį Įstatymo 13 straipsnyje numatytais pagrindais.

Ne mažiau nepriimtinas ir lizingo bendrovių noras apeiti šią Civilinio kodekso nuostatą, į sutartį įtraukiant sąlygą, kad ji bus vienašališkai nutraukta, jei mokėjimai vėluoja daugiau nei 30 dienų. Ir nors ši nuostata tiesiogiai neprieštarauja Rusijos Federacijos civilinio kodekso 619 straipsniui, vargu ar ji gali būti laikoma teisėta. Ginčo atveju teismas greičiausiai nepripažins tokios praktikos pagrįsta, nes absoliučiai nelogiška taikyti supaprastintą sutarties nutraukimo tvarką (vienašalis nutraukimas, o ne teisminė tvarka) už lengvesnį nusikaltimą (delsimas 30). dienų, o ne daugiau nei 2 laikotarpių vėlavimo, kurie paprastai matuojami mėnesiais arba ketvirčiais).

Tačiau lizingo sandorio šalys turi teisę į sutartį įtraukti vienašališko atsisakymo vykdyti sutartį pagrindus, jeigu šių aplinkybių atsiradimas neįtvirtina kitokios sutarties nutraukimo tvarkos, numatytos imperatyviosiose Lizingo normose. Rusijos Federacijos civilinis kodeksas ar kiti įstatymai.

Kai kuriais atvejais juridinio asmens verslo būklė neleidžia už savo pinigus įsigyti vieno ar kelių automobilių. Vienintelis būdas įsigyti transporto priemonių parką – įsigyti automobilius lizingu. Šiuo atveju papildoma registracija lizingu beveik visada yra būtina sąlyga.

Skirtingai nei banko paskola automobiliui, draudėjas netampa visišku transporto priemonės savininku – jis tiesiog išsinuomoja automobilį. Todėl įprasta kaip savininką nurodyti paskolos davėją, o ne paskolos gavėją. Pasirodo, KASKO draudimas pagal lizingo sutartį yra naudingas lizingo davėjui – jis gali būti tikras, kad įvykus nelaimei gaus finansinę kompensaciją.

Svarbūs KASKO draudimo lizingu automobiliui punktai:

• Apsidraudus draudimo įmokos suma įskaičiuojama į vienodas mėnesines įmokas. Iš esmės nauda paskolos gavėjui yra įmokos už lizingą.
• KASKO draudimas pagal lizingo sutartį gali būti išduodamas tik visam lizinguojamo automobilio naudojimo laikotarpiui.
• Lizingo atveju skolintojas, kaip minėta anksčiau, išlieka transporto priemonės savininku. Jis taip pat yra išmokos gavėjas įvykus draudžiamajam įvykiui.
• Nuomotojas yra suinteresuotas išsaugoti savo turtą, todėl draudimo bendrovės beveik visada apmoka remonto darbus arba išduoda finansinę kompensaciją. Paskolos iš banko atveju viskas kitaip – ​​draudžiant juridinį asmenį tam tikrais atvejais gali būti atsisakyta siųsti įmokas.
• Draudimo organizacija ir lizingo bendrovė turi lygias teises, todėl draudimo išmokų nagrinėjimas kartais vyksta nedalyvaujant individualiam verslininkui, išsinuomojusiam automobilį.

Apskritai lizingo draudimas yra naudingas visoms sutarties šalims, todėl sudaromas be komplikacijų.